4　社會(huì)建設(shè)專項(xiàng)資金

各區(qū)網(wǎng)格系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口不統(tǒng)一

審計(jì)發(fā)現(xiàn)，社會(huì)建設(shè)專項(xiàng)資金安排的部分以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金在基層結(jié)存未使用。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，一刻鐘服務(wù)圈、老舊小區(qū)自我服務(wù)管理等項(xiàng)目以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金，在251個(gè)街鄉(xiāng)結(jié)存2367.05萬元。

昌平區(qū)天通苑北街道辦事處和石景山區(qū)金頂街街道辦事處挪用社會(huì)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)13.55萬元,用于公務(wù)用車加油卡充值和辦公費(fèi)等。

全市網(wǎng)格化社會(huì)服務(wù)管理系統(tǒng)及數(shù)據(jù)共享缺乏統(tǒng)一規(guī)劃。市社會(huì)辦2011年至2015年安排資金9780萬元，用于資助326個(gè)街道開發(fā)網(wǎng)格化信息系統(tǒng)，但沒有統(tǒng)一建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，各區(qū)開發(fā)的系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口不統(tǒng)一，數(shù)據(jù)無法在同一平臺上互聯(lián)互通。

整改情況

目前，市社會(huì)辦正在研究審計(jì)建議，督促相關(guān)部門整改問題。

5　軌道交通建設(shè)資金

14億拆遷結(jié)余資金滯留部門

審計(jì)發(fā)現(xiàn)，部分軌道交通線路拆遷結(jié)余資金未及時(shí)退回。2011年以來，地鐵4號線、5號線、10號線一期、10號線二期、15號線一期東段、大興線、亦莊線、昌平線一期、房山線等9條線路拆遷結(jié)余資金14.26億元，在相關(guān)區(qū)財(cái)政局、建設(shè)主管部門滯留，尚未退回京投公司，增加了軌道交通建設(shè)資金利息負(fù)擔(dān)。

4號線、8號線（奧運(yùn)支線）和10號線一期3條線路已建成通車，但3條線路有4個(gè)股東資本金尚未實(shí)繳到位，涉及資金6.86億元。

部分已通車的線路存在未實(shí)施的尾工。“十二五”期間投入運(yùn)營的6號線、7號線、8號線（含昌八聯(lián)絡(luò)線）、10號線二期、14號線、15號線共6條線路，均有尾工尚未實(shí)施，共計(jì)321項(xiàng)，其中249項(xiàng)尾工對運(yùn)營效率有所影響。

部分線路調(diào)整建設(shè)內(nèi)容，個(gè)別已投入運(yùn)營線路車站出入口建成后拆除，導(dǎo)致投資增加。

整改情況

針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門正在積極組織整改。目前，滯留的拆遷結(jié)余資金已退回京投公司8.96億元，未實(shí)繳到位的股東資本金已繳到位6.58億元，未實(shí)施的尾工已完成206項(xiàng)。

6　城市環(huán)境綜合整治專項(xiàng)資金

5479萬元資金超范圍使用

審計(jì)發(fā)現(xiàn)，部分城市環(huán)境綜合整治大額專項(xiàng)資金安排用于密云區(qū)中小河道治理等水務(wù)建設(shè)，以及豐臺區(qū)園博會(huì)宣傳布置，平谷區(qū)建設(shè)農(nóng)村醫(yī)務(wù)室和活動(dòng)站等，超出了規(guī)定使用范圍，涉及資金5479.07萬元。

朝陽、石景山和大興3個(gè)區(qū)3個(gè)環(huán)境整治項(xiàng)目未實(shí)施，2157.48萬元資金閑置在相關(guān)主管部門。

部分項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購規(guī)定。京平高速沿線環(huán)境治理等7個(gè)環(huán)境建設(shè)項(xiàng)目的10個(gè)工程和購買服務(wù)事項(xiàng)未實(shí)行政府采購或未按規(guī)定方式采購，涉及環(huán)境專項(xiàng)資金3858.58萬元。

審計(jì)抽查環(huán)境整治日常管護(hù)情況，部分環(huán)境公共設(shè)施損毀，特別是跨區(qū)域交通路網(wǎng)沿線環(huán)境管護(hù)問題較突出，京滬鐵路沿線環(huán)境整治等14個(gè)項(xiàng)目整治后均出現(xiàn)不同程度的環(huán)境問題。

此外，部分項(xiàng)目審核監(jiān)督程序未嚴(yán)格落實(shí)。有的項(xiàng)目可研報(bào)告和實(shí)施方案審核不全面，有的項(xiàng)目實(shí)施過程中的變化和完成情況未能得以全面監(jiān)管和及時(shí)掌控。

整改情況

針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，市城市管理委員會(huì)已草擬了《首都環(huán)境建設(shè)市級重點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付管理辦法》。京滬鐵路沿線環(huán)境整治等14個(gè)項(xiàng)目整治后出現(xiàn)的不同程度環(huán)境問題，部分項(xiàng)目已完成整治和修復(fù)。

7　大氣污染防治專項(xiàng)資金

3單位多領(lǐng)補(bǔ)助1963萬元

審計(jì)發(fā)現(xiàn)，燃煤鍋爐管理措施不夠銜接、燃?xì)夤芫W(wǎng)建設(shè)滯后影響改造任務(wù)推進(jìn)。目前全市范圍內(nèi)不再新建燃煤鍋爐，但是燃煤鍋爐改造同時(shí)，未停止辦理燃煤鍋爐報(bào)裝和登記。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，豐臺區(qū)企業(yè)改造拆除并領(lǐng)取財(cái)政補(bǔ)助的3臺燃煤鍋爐，在其他區(qū)辦理了登記并安裝使用。由于缺少配套燃?xì)夤芫W(wǎng)，大興區(qū)、懷柔區(qū)、密云區(qū)等3個(gè)區(qū)有316臺燃煤鍋爐，尚不具備清潔能源改造的條件，影響到相關(guān)區(qū)域壓減燃煤工作的持續(xù)推進(jìn)。

大氣污染防治資金投入形成的資產(chǎn)管理不到位。審計(jì)抽查大興區(qū)等5個(gè)區(qū)發(fā)現(xiàn)，投入1.6億元購建的公共自行車及配套設(shè)施，90%以上尚未落實(shí)產(chǎn)權(quán)單位，未納入資產(chǎn)管理。

此外，個(gè)別單位多領(lǐng)大氣污染防治資金。北京市市政路橋集團(tuán)有限公司、懷柔區(qū)北京雁棲誠泰熱力中心和密云區(qū)北京溫塔熱力公司3個(gè)單位采用多報(bào)或多頭申報(bào)方式，多獲取燃煤鍋爐改造補(bǔ)助資金1963萬元。

整改情況

目前，市財(cái)政局已組織市、區(qū)兩級有關(guān)職能部門召開專題會(huì)議，要求職能部門加強(qiáng)項(xiàng)目管理和資金管理。截至2016年8月末，市財(cái)政局按照審計(jì)決定的要求，已通知相關(guān)單位上繳市級財(cái)政專項(xiàng)資金1908萬元，市環(huán)境保護(hù)局已將企業(yè)重復(fù)領(lǐng)取的燃煤鍋爐改造補(bǔ)助資金55萬元收回，并上繳市財(cái)政局。（記者鄒樂）